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质押分配方案及风控措施解析-广东中正项目数据分析
经营性收支也就是企业从事生产经营活动产生资金流入和流出,包括销售产品和服务收到的现金,购买商品和服务支付的现金,支付的职工薪酬、税费,收到的税收返还,等等。与经营性收支配套的资金管理制度如下。所有的资金支付必须完成审批后才能支付,为此需要制定付款审批权限。
付款审批权限表是日常资金业务中涉及频率,与业务部门关系较密切的表。经营性资金流入一般不需要逐项审批,投融资收支发生的频率很少,故制定好安全和效率兼顾的付款权限审批表,可以规范大部分资金业务。
为了确保现场收银准确、及时、安全,需要制定收银管理办法,主要内容包括:收银岗位设置和职责、收银流程、结算流程、备用金管理、零钞兑换、大钞收取、营业款缴存、金库管理制度、收银员行为规范、人员考核制度以及发生火灾、停电、盗抢等紧急情况下的预案。